Un colchón o respaldo de cuenta de depósito en garantía (o reserva) está compuesto por fondos que un administrador de préstamos requiere que un propietario pague en una cuenta de deposito en garantía para cubrir desembolsos imprevistos o desembolsos realizados antes de que los pagos del propietario estén disponibles en la cuenta. Esta reserva asegura que haya suficiente dinero en la cuenta para cubrir posibles aumentos en los pagos de impuestos o seguro de propietarios. Puede considerarse como un amortiguador equivalente a aproximadamente dos meses de pagos de garantía.
Los impuestos sobre la propiedad y las tasas de seguro de propietarios pueden cambiar durante la vida de un préstamo hipotecario, y ciertos eventos pueden afectar aún más sus pagos de garantía. Por ejemplo, el valor de su hogar puede aumentar, lo que aumentaría su factura de impuestos a la propiedad. O, su factura de seguro puede aumentar si remodela y agrega un dormitorio adicional a su hogar.
Debido a esto, la ley federal permite que su administrador de préstamos cobre el equivalente a dos meses adicionales de pagos de garantía a lo largo del año. Si estimamos que sus impuestos sobre la propiedad y los pagos de seguro de propietarios suman $6,000 al año ($500 al mes), cobraremos $1,000 adicionales al año, es decir, dos meses de pagos, para un total de $7,000. Entonces, en lugar de pagar $500 al mes por la cuenta de depósito en garantía, pagaría aproximadamente $583 al mes ($7000 dividido por 12 meses).